关于莱芜区2023年度区级预算执行和

其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

──2025年4月25日在济南市莱芜区第十九届人民代表大会

常务委员会第二十五次会议上

济南市莱芜区审计局

受区政府委托，现向区人大常委会报告莱芜区2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作的部署和落实情况

2024年8月30日，莱芜区十九届人大常委会第二十次会议听取并审议了《关于莱芜区2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，要求持续抓好审计发现问题整改，促进审计整改成果转化，确保审计查出问题整改到位，更好地服务全区经济社会高质量发展。

2023年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告共反映16类50项问题。截至目前，28项立行立改类、5项分阶段整改类、3项持续整改类共计36项问题整改完成，整改问题金额6750.87万元，向区纪委监委移送问题线索3条。根据审计建议，督促各部门单位制定完善行业规范等制度29项，进一步堵塞了制度漏洞，加强了内部控制，提高了资金管理水平。

二、审计查出问题整改情况

（一）区级预算执行审计查出问题整改情况

一是财政支持政策落实方面。1.专项资金申报审核把关不严问题。区财政局加强与区工信局对接，工信局严格落实相关制度，严把“审核关”，加大宣传力度，做好专项资金申报工作。2.生态文明建设财政奖补资金闲置问题。已拨付资金19.15万元，原渠道退回资金9.23万元。3.专项资金拨付不到位问题。已拨付高水平技术改造及优势制造业培育发展资金46万元、泰山产业领军人才补助70万元，养老服务发展资金110.6万元。

二是预算管理方面。1.上级专项转移支付资金执行率低问题。区财政局在2024年初将结转的专项资金重新录入预算管理一体化系统，统筹做好资金支出、收回和结转工作，2024年度新支出资金2.29亿元，占全部专项转移支付资金的33.73%。2.收回资金再安排利用率较低问题。区财政局强化支出管理，优化支出结构，引导相关预算单位将统筹收回资金7834.01万元列入2024年度预算，提高统筹收回资金再利用率。3.区财政批复追加预算资金未支出问题。区财政局加强对各预算单位的业务培训，强化预算编制和预算追加管理，不断提升全区预算编制工作水平。

三是专项资金质效提升方面。1.现代化养殖项目未按照要求建设完成问题。主管部门加大项目督导力度，实施主体加快建设进度，项目已于2024年6月建设完成。2.“零工之家”作用未充分发挥问题。项目单位出台《零工公寓入住管理细则》，通过制作宣传展板、朋友圈转发等加大宣传力度，完善阅览室、乒乓球室等文化娱乐配套设施，向主管部门提交补助资金申请，目前已拨付资金40.33万元。3.项目资金支付未按绩效目标完成问题。主管部门加强与区财政对接沟通，在落实资金后及时进行拨付。

四是政府性资金征缴方面。主管部门通过下发通知、上门督促、召开专题会等方式，对污水处理费进行催缴。截至目前，已缴纳污水处理费600万元。

五是政府债务管理方面。1.地方政府综合债务率较高问题。区财政将强化增收措施，加大对上争取工作力度，加大财政资金统筹盘活力度，通过多种方式增大可用财力。2.专项债券项目绩效管理工作不到位问题。区财政局已督促债券项目管理单位补充绩效管理情况。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

一是高质量发展政策落实方面。1.部分高质量发展项目任务落实不到位问题。通过制定实施方案、加强项目申报和政策资金争取等措施，专利开放许可试点、中小微企业知识产权质押贷款等高质量发展项目任务进一步落实。2.县域流通服务网络建设项目未充分发挥效益问题。已实现农资批发业务网上分销平台试运行，并在综合服务站发展快递业务，拓展综合服务站快递收发功能。3.棚改项目建设手续不齐全、项目进度缓慢问题。主管部门已督促项目单位加快建设手续办理，东邹安置区手续全部办理完成。4.新建小区养老服务工作管理不完善问题。主管部门已办理养老服务用房产权登记，计入固定资产，正在推进资产挂牌运营；完成委托运营协议签订，加强社工站服务评估和服务时长考核管理，提高社工站服务工作管理水平。

二是部门预算编制及非税收入征管方面。1.预算编制不完整、不科学问题。有关部门单位通过开展业务学习培训，认真分析预算编制、执行情况，提高预算编制的科学性、完整性。2.非税收入征缴执行不到位问题。有关部门加大项目监管力度，推进各项政策落实和非税收入征管，基础设施配套费追缴入库2059.47万元，罚没收入征收12.92万元。

三是部门预算执行及决算草案编制方面。1.预算执行约束力不强问题。有关部门完善合同管理制度，加强招投标法学习，规范合同和招投标管理工作；制定2024年药品监督抽样计划，明确抽样进度，确保抽检资金使用到位；积极向区财政局争取资金，拨付项目资金76.04万元。2.道路建设项目管理不严格问题。主管部门出台《政府采购内部控制规范》，加快项目手续办理，开展招投标资料自查自纠，对重复计算工程量进行账务核对。

四是政府购买服务和政府采购实施方面。有关部门单位加强制度学习，完善内部管理制度，提高各环节管理水平，12个政府采购项目合同与验收结果完成在山东政府采购网补充公告。

五是参与分配重点专项资金方面。1.资金分配方案制定不合理问题。主管部门明确资金拨付依据，完善考核方案，强化资金分配管理，农村危房改造补助资金19.5万元全部拨付到位。2.预算绩效管理工作不规范问题。有关部门加强预算绩效管理，绩效目标监控和自评工作已完成。

（三）重大项目和民生资金审计查出问题整改情况

一是疫情防控项目方面。1.超付工程款未追回问题。有关单位已签订三方协议，资金将在支付工程款时扣减，并完成账务处理。2.项目建设资金缺口大问题。有关单位已成立工作专班，负责统筹对接相关部门，积极对上争取财政资金支持，逐步解决资金问题。3.项目结算审核不及时问题。有关单位已督促施工单位完善结算资料，下一步将严格执行结算管理要求及合同约定。4.方舱隔离点物资缺失问题。有关单位协调主管部门共同对口镇方舱隔离点仓库物资进行现场盘点和交接，损耗物资由隔离点工作专班出具物资损耗说明。5.资产管理职责不清问题。有关单位提供相关会议纪要，协调区疫情防控指挥部提供集体决策的会议纪要，区卫健局提供物资移交请示批复，并完成物资、设备移交工作。

二是高标准农田建设项目方面。1.项目管理不严格问题。主管部门已在结算审计时扣除多计工程量及相应价款，督促施工单位整改完成工程质量问题。2.建后管护工作开展不到位问题。主管部门已督促施工单位对管护问题进行整改，完成维修清理；相关镇人民政府已印发管护制度，与项目村办理资产移交，签订管护协议，明确后期管护责任。

三是老旧小区改造项目方面。1.项目建设推进不力问题。主管部门已重新摸排上报改造建设任务，督促相关街道推进竣工验收和结算审计，加快项目进度。2.项目组织实施和施工管理存在漏洞问题。主管部门已制定老旧小区改造工作实施方案，调整设计内容，整改质量问题，推进闲置设施投入使用。

（四）国有资产管理审计查出问题整改情况

一是企业国有资产方面。1.资产运营效益不高问题。曹村粮店楼、原机关事务服务中心办公楼已出租，教育局教师村周转房、口镇粮所已有意向租赁户，其余资产正采取措施推进出租；新型材料产业园的优纳地块已与受让方签订《资产转让协议》并完成过户，2024年产业园区新签租赁面积10.4万平方米；闲置土地已明确租赁土地性质，完成现场勘测工作。2.出租厂房未签订租赁合同问题。已由园区与3家公司签订租赁合同，1家准备补签合同，3家企业搬离园区，1家准备搬离园区。3.房产存在安全隐患和被个人私自占用问题。1处房产已达成初步租赁意向，下一步由租赁方对房屋进行改造，消除安全隐患；1处房产已与承租方签订安全协议，明确安全责任。

二是行政事业性国有资产方面。1.资产信息不实问题。3个部门资产已入账，1个部门正在核实公寓楼及附属设备情况，待核实准确后计入固定资产；1个部门划转车辆已进行账务处理；1个部门正在补充完善车辆报废手续，推进账务核销处理，已进行账务核销80.54万元；1个部门正积极协调办理资产转移手续相关事宜。2.资产处置和使用不规范问题，2个部门已完成房屋出租备案，1个部门已收取办公楼处置转让款111.31万元；1个部门已收取租金6.9万元；1个部门已与承租单位签订补充协议明确价格调整约定；1个部门已聘请中介机构制定初步方案，准备对13处交管所进行现场勘查、测量面积、绘制平面图和评估租赁价格；1个部门已对过期的快检试剂进行安全处置，并完善了快检试剂的管理制度；1个部门督促嬴昊城乡集团加快无偿占用房产问题解决，目前见马、大槐树粮站、仪封粮站已达成租赁意向，物资公司宿舍已房改给个人，市卫健委资产已重新出租，其余房产正逐步、妥善解决。3.部分资产长期闲置问题。1个部门闲置土地已收回纳入土地储备库，并进行财务账面处理；1个部门已委托第三方对沿街房进行了评估，准备出租，同时完善快检设备管理制度，对闲置快检设备进行评估利用；1个部门已将为农服务中心二楼、三楼投入使用。

三是国有自然资源资产方面。1.资源与环境保护相关制度执行不严格问题。有关街道已制定砂石资源管理办法，违法占用耕地问题已整改到位，违法占用林地问题已移交主管部门处理。2.未按规定使用专项资金问题。有关街道已拨付防霾治污、空气质量奖补专项资金18万元，松材线虫病防治项目资金10.98万元，将专项用于后续病虫害防治相关支出。3.项目建设运行不规范问题。有关街道加强招投标业务学习培训，正在推进竣工财务决算编制和工程造价审核，加强项目管理。

三、未整改到位问题及下步打算

截至目前，尚有14项问题未完全整改到位。其中，分阶段整改类问题3项，持续整改类问题11项。对尚未整改完成的问题，区审计局已督促相关责任单位制定整改措施，明确完成时限，积极推进整改落实。下一步，区审计局将紧扣中心、服务大局，强化服务，在各部门单位的支持配合下，清单化管理、项目化推进、动态化督导，对后续整改情况做好分析研判、分类处置和联合督查；对于重大事项的历史遗留问题，加强与各类监督的贯通协同，确保问题整改全覆盖、真彻底、不反弹。

各位主任、各位委员，区委审计办、区审计局将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作重要指示批示精神，将审计整改“下半篇文章”放在与揭示问题“上半篇文章”同样重要的位置，系统谋划、一体推进，切实将审计整改成果转化为治理效能，推动区委、区政府工作部署落地见效。通过依法履职，以如臂使指、如影随形、如雷贯耳的审计监督护航莱芜区经济社会高质量发展！