各功能区财政局、区直各部门(单位)、各镇（街道）：

根据《山东省财政厅关于开展2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（鲁财会〔2023〕22号）《济南市财政局关于开展2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（济财会〔2023〕8号）要求，在全区行政事业单位开展2022年度内部控制报告编报工作。现将有关事项通知如下：

一、编报范围

行政事业单位内部控制报告编制范围为全区各级行政事业单位。各级部门下属单位应单独编制单位内部控制报告，部门应审核汇总本级及下属单位内部控制报告并形成部门汇总报告，乡（镇）政府作为一个主体报送单位内部控制报告。

新组建部门不编报2022年度内部控制报告；涉及部分职能划转的部门正常编报2022年度内部控制报告；职能整体划转不再保留的部门，在2023年6月30日前完成机构改革的，不再编报2022年度内部控制报告，在2023年6月30日后完成机构改革的，正常编报2022年度内部控制报告。

二、编报软件、时间和形式

（一）编报软件

各部门（单位）、镇（街道）统一使用财政部下发的2022年度行政事业单位内部控制报告单机版填报软件开展内部控制报告的编制、汇总工作。软件、有关操作手册及生成《2022年度行政事业单位内部控制报告》、生成《2022年度地区（部门）汇总内部控制报告》电子文档等可登录济南市财政局（http://jncz.jinan.gov.cn/）进入“会计信息”栏，查找《关于开展2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》进行下载。软件运行环境要求Win7以上版本系统。编报前请务必仔细阅读内部控制报告模板、操作手册和审核说明，避免错填、漏填，如遇技术问题，可参考常见问题解答。

（二）报送时间

各部门（单位）、镇（街道）于2023年6月10日前将相关材料报送区财政局会计科（716房间）。

（三）编报形式

本年编报 “逐级汇总、单向报送”。各单位在软件中录入数据，务必点击运算、全审，审核无误后生成word报告，打印报告封面，由主要负责人签章并加盖公章，扫描后以“添加附件”方式回传至软件中，最终传出“.jio”格式电子文件，将.jio电子文件导出发送邮件至指定邮箱，或通过光盘报送。

无下属单位的一级预算单位，填报单户表。生成《2022年度行政事业单位内部控制报告》，无需汇总，打印报告封面并签字盖章，扫描后以“添加附件”方式回传至软件中，传出.jio格式电子文件报区财政局会计科。

有下属单位的一级预算单位，填报本级单户表，并汇总本级和下属单位的单户表，生成《2022年度地区（部门）汇总内部控制报告》，上传报告封面扫描件后，传出.jio电子文件报区财政局会计科。

下属单位填报单户表，生成《2022年度行政事业单位内部控制报告》上传报告封面扫描件后，传出.jio电子文件报上级主管部门汇总。

各部门（单位）汇总负责所属单位的内部控制报告，生成《2022年度地区（部门）汇总内部控制报告》，上传报告封面扫描件后，传出.jio电子文件报区财政局会计科。

三、编报要求

（一）提高政治站位，加强组织领导。行政事业单位内部控制报告编报是贯彻落实《中央办公厅、国务院办公厅关于进一步加强财会监督工作的意见》（中办发〔2023〕4号）有关要求，健全财会监督体制，提升财会监督效能，完善内部控制体系建设的重要举措。各部门（单位）、镇（街道）要切实提高政治站位，落实财会监督主体责任，扎实做好内部控制报告编报工作。内部控制报告编报采取“统一部署、分级负责”的原则，各部门（单位）负责对机关本级及所属单位的监督指导，做好汇总、审核工作；各单位要健全工作机制，制定工作方案，及时编制、报送本单位内部控制报告。各部门（单位）应参考2022年决算报送范围，采取有效措施，确保符合条件的单位“应报尽报”。

（二）加强审核检查，提高编报质量。各部门（单位）、镇（街道）应当根据2022年度内部控制建设实际情况、存在问题和取得成效，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关资料为支撑，科学精准编制本单位2022年度内控报告。各部门（单位）、镇（街道）要加强内部控制报告审核工作，审核报告材料、数据的完整性、规范性、真实性，要与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等数据口径保持一致，并在内部控制报告中填报审核情况，未经审核的内部控制报告不得上报。各部门（单位）应当对所属单位的内部控制报告的数量进行审核，同时抽取一定比例的所属单位，对编报质量进行检查，对于往年易错的地方予以重点审核，比如，报告涉及金额为“元”误填为“万元”的问题，项目、合同金额与数量填写位置颠倒的问题等。

（三）强化分析应用，做好问题整改。各部门（单位）、镇（街道）应积极开展内部控制报告专题分析、问题整改和成果应用工作，深入挖掘内部控制报告在完善单位管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值，提升内部控制工作成效。对内部控制报告反映的有关问题，应认真整改，进一步完善内部控制体系。各部门（单位）、镇（街道）应总结经验做法和取得成效，积极报送典型案例。

（四）落实保密责任，严守保密规定。各部门（单位）、镇（街道）应当高度重视内部控制报告的安全保密工作，按照“谁产生、谁定密”的原则，由编报单位确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息。对确定为涉密或敏感的信息，其收发、传递、保存等要符合相关保密要求。通过网络方式报送的内部控制报告，应按规定进行脱敏脱密处理；涉及的敏感信息，应通过光盘、纸质等介质离线报送；严禁报送涉密信息。

请各单位高度重视，确保高质量完成2022年度内部控制报告编报工作。

2022年度行政事业单位内部控制报告填报软件及相关资料下载地址：http://kjs.mof.gov.cn/zaixianfuwu/ketishenbao/202304/t20230419_3879843.htm

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  济南市莱芜区财政局

2023年5月29日